
تعداد نشریات | 26 |
تعداد شمارهها | 447 |
تعداد مقالات | 4,557 |
تعداد مشاهده مقاله | 5,379,997 |
تعداد دریافت فایل اصل مقاله | 3,580,061 |
تحلیل سلسله مراتبی عوامل مؤثر بر تأمین مالی زنجیره تأمین در شرکتهای کوچک و متوسط (SMEs) | ||
توسعه و سرمایه | ||
مقالات آماده انتشار، پذیرفته شده، انتشار آنلاین از تاریخ 19 دی 1402 اصل مقاله (1.16 M) | ||
نوع مقاله: مقاله پژوهشی | ||
شناسه دیجیتال (DOI): 10.22103/jdc.2024.22475.1436 | ||
نویسندگان | ||
الهام درجاتی؛ حسین جباری* ؛ علی اکبر فرزین فر؛ حسن قدرتی قزاانی | ||
گروه حسابداری، واحد کاشان، دانشگاه آزاد اسلامی، کاشان، ایران. | ||
چکیده | ||
هدف: از آنجاییکه SMEها سهم بزرگی در توسعه اقتصادی محسوب میشوند، ولی به دلیل عدم دسترسی آسان به تأمین مالی از بانکها و مؤسسات مالی، در موقعیت فرودستی قرار دارند و بهعلاوه، اغلب صاحبان SME و کارآفرینان از مسائل مالی آگاهی چندانی ندارند و با وجود محدودیت سرمایه ورشکست میشوند، هدف از این مطالعه تعیین و اولویتبندی عوامل مؤثر بر تأمین مالی زنجیره تأمین این شرکتها است. روش: در مرحله اول، ادبیات موجود مورد بررسی قرار گرفت و بر این اساس، مشاوره و مصاحبه با خبرگان برای شناسایی عوامل مؤثر زنجیره تأمین انجام شد. در مرحله دوم، برای رتبهبندی عوامل مذکور از فرآیند تحلیل سلسله مراتبی (AHP) استفاده شد. گردآوری و تحلیل دادهها در روش نظریهپردازی داده بنیان بهطور همزمان صورت میگیرد. قلمرو زمانی پژوهش بهار 1402 و به شیوه پژوهشی میدانی صورت پذیرفته است. یافتهها: یافتههای این مطالعه به متخصصان زنجیره تأمین توجه روشنی از عوامل حیاتی که برای بهبود ایجاد جریان نقدی زنجیره تأمین مورد نیاز است، ارائه و دستورالعملهایی را ارائه میکند که چه ابعاد و عواملی از قابلیت تأثیر بیشتری بر روی مدیریت تأمین مالی زنجیره تأمین دارند. نتیجهگیری: نتایج حاصل نشان داد ابعاد مدیریت سرمایه در گردش، رتبه اعتباری، راه حل مالی، مدیریت ریسک به ترتیب بیشترین وزنها را به خود اختصاص دادند و در ادامه ابزارهای SCF، پذیرش SCF، بُعد مفهومی SCF، نتایج عملکرد SCF و نهایتاً ترکیب SCF با فن آوریهای جدید در رتبههای بعدی قرار گرفتند. | ||
کلیدواژهها | ||
تأمین مالی زنجیره تأمین؛ شرکتهای کوچک و متوسط (SMEs)؛ فرآیند تحلیل سلسله مراتبی (AHP) | ||
مراجع | ||
آسوده، زینب، فرهنگی، علیاکبر، رحیمی، عبدالرحیم، ابطحی، عطااله و خادمی، مریم (1402). شناسایی ارتباط بین شاخصهای مؤثر بر توسعه بازارهای بدهی و انواع تکنولوژیهای نوین ارتباطی با بهرهگیری ازسامانه علم سنجی (مطالعه موردی: وزارت امور اقتصادی و دارایی). دانش سرمایهگذاری، 12(48)، 140-99. http://www.jik-ifea.ir/article_21874.html.
ایرانفر، مهتاب (1401). بررسی تعاریف بنگاههای کوچک و متوسط (SMEs) و اهمیت این بنگاهها در اقتصاد کشور. دفتر روششناسی آماری و طرحهای نمونهگیری مرکز آمار ایران. https://amar.org.ir.
ایرانمنش، سعید و نظری رباطی، فاطمه (1400). رتبهبندی روشهای تأمین مالی در اوراق اسلامی- روشهای خارجی؛رهیافت سلسله مراتبی فازی. مجله توسعه و سرمایه، 6(1)، 207-195. https://jdc.uk.ac.ir/article_3039_7a0573f4a213a3a30886cd09a8af9f1a.pdf.
اسماعیلیپور ماسوله، الهام، ابوجعفری، روحاله و افشاری مفرد، مسعود (1401). شناسایی ابزارهای تأمین مالی نظام تولید خودرو مبتنی بر تحلیل زنجیره ارزش صنعت. سیاست علم و فناوری، 15(1)، 22-1. https://jstp.nrisp.ac.ir/article_13922.html.
تفتیان، اکرم و باقینسب، فرزاد (1402). بررسی رابطه سواد مالی و مزیت رقابتی در شرکتهای کوچک و متوسط (SMEs) با تأکید بر استراتژی کاهش ریسک تجاری. مجله توسعه و سرمایه، 8(1)، 187-167. https://jdc.uk.ac.ir/article_3409.html.
صفیپور افشار، مجتبی، حسینی نژاد، سید حمیدرضا و توسلی، سید محمد (1400). ریسکهای جریان نقدی، تصمیمات ساختار سرمایه و کمبودهای جریان نقدی. مجله توسعه و سرمایه، 6(1)، 194-183. https://jdc.uk.ac.ir/article_3038_cb9ede6632e6e8975a2d554eec90b60c.pdf.
محمدی، یادگار، محمدی، اسفندیار و اسماعیلی کیا، غریبه (1399). بررسی اثر بیش اعتمادی مدیران بر راهکارهای تأمین مالی شرکتها. مجله توسعه و سرمایه، 5(1)، 226-205. https://jdc.uk.ac.ir/article_2584_f0a97cde57cb7206d895300aeed65655.pdf.
مؤمنی، منصور (1398). مباحث نوین تحقیق در عملیات. مؤلف، مترجم. https://www.gisoom.com/book/1745915.
نایبی، فیروزه، تهرانی، رضا و رادفر، رضا (1401). مدلسازی ساختاری تفسیری انتخاب استراتژی تأمین مالی زنجیره تأمین صنایع پتروشیمی. مدیریت تبلیغات و فروش، 3(3)، 245-230. https://asm.pgu.ac.ir/article_708109_59d86d89c6b7fbd0cc47cc98f122778c.pdf.
نقوی، علی (1402). یادداشت رئیس کمیسیون خدمات فنی و مهندسی و احداث اتاق ایران درباره سهم صنایع کوچک و متوسط در اقتصاد ایران. https://otaghiranonline.ir/news/2/67788.
نظریزاده، فرهاد، متولی، سید حسامالدین و میر شاه ولایتی، فرزانه (1402). سناریوهای تاب آوری زنجیره تأمین شرکت کاله در افق 10 ساله. انجمن علوم مدیریت ایران، 18(69)، 162-135. https://journal.iams.ir/article_398.html.
ReferencesAczel, J., & Saaty, T. (1983) Procedures for synthesizing ratio judgements. Journal of Mathematical Psychology, 27, 93-102. https://doi.org/10.1016/0022-2496(83)90028-7.
Arabi, M., Yaghoubi, S., & Tajik, J. (2019). A mathematical model for microal-gae-based biobutanol supply chain network design under harvesting and drying uncertainties. Energy, 179, 1004–1016. https://doi.org/10.1016.
Asoudeh, Z., Farhangi, A.A., Rahimi, A., Abtahi, A., & Khademi, M. (2023). Identify the relationship between indicators affecting the development of debt markets and a variety of new communication technologies Using scientometrics system (Case study: Ministry of economic affairs and finance). Journal of Investment Knowledge, 12(48), 99-140. http://www.jik-ifea.ir/article_21874.html?lang=en [In Persian].
Bals, C. (2019). Toward a supply chain finance (SCF) ecosystem–proposing a framework and agenda for future research. Journal of Purchasing and Supply Management, 25(2), 105-117. https://doi.org/10.1016/j.pursup.2018.07.005.
Boostani, A., Jolai, F., & Bozorgi-Amiri, A. (2021). Designing a sustainable humani-tarian relief logistics model in pre- and postdisaster management. International Journal of Sustainable Transportation, 15, 604–620. https://doi.org/ 10.1080/15568318.2020.1773975.
Budin, M., & Eapen, A.T. (1970). Cash generation in business operations: Some simulation models. The Journal of Finance, 25, 1091-1107. https://www.jstor.org/stable/2325581.
Chiu, J.Z., & Hsieh, C.C. (2021). A systematic literature review of the roles, financing mechanisms, and working capital under supply chain finance. International Journal of Management, Economics and Social Sciences, 10(2-3), 128-139. https://www.econstor.eu/bitstream/10419/248672/1/full-4.pdf.
Chopra, S., & Meindl, P. (2016). Supply chain management: Strategy, planning, and operation (6th ed.). Pearson. https://www.scirp.org/reference/referencespapers?referenceid=3203314.
Deng, D. (2018). Supply chain finance credit risk and its establishment on evaluation index system. In 2018 4th International Conference on Education Technology, Management and Humanities Science (ETMHS 2018) (pp. 271-276). Atlantis Press. DOI: 10.2991/etmhs-18.2018.59.
Esmailipour-Masouleh, E., Aboujafari, R., & Afshari-Mofrad, M. (2022). Financing tools of automotive production system based on value chain analysis of automotive industry. Journal of Science and Technology Policy, 15(1), 1-22. https://jstp.nrisp.ac.ir/article_13922.html?lang=en [In Persian].
Ferrari, K. (2023). Supply chain financial KPI and How to exceed it. Published Mar, 24 2023 https://www.linkedin.com/-pulse/supply-chain-financial-kpi-how-exceed-kennethy-ferrari
Garg, C.P., & Kashav, V. (2022). Modeling the supply chain finance (SCF) barriers of Indian SMEs using BWM framework. Journal of Business & Industrial Marketing, 37(1), 128-145. DOI: 10.1108/JBIM-05-2020-0248.
Gelsomino, L.M., Mangiaracina, R., Perego, A., & Tumino, A. (2016). Supply chain finance: A literature review. International Journal of Physical Distribution & Logistics Management, 46, 348-366. https://doi.org/10.1108.
He, J., Alavifard, F., Ivanov, D., & Jahani, H. (2019). A real-option ap-proach to mitigate disruption risk in the supply chain. Omega, 88, 133–149. https://doi.org/10.1016/j.omega.2018.08.008.
Hofmann E., & Kotzab, H. (2010). A supply chain-oriented approach of working capital management. Journal of Business Logistics, 31(2), 305–330. https://doi.org/10.1002/j.2158-1592.2010.tb00154.x.
Hofmann, E. (2005). Supply chain finance: Some conceptual insights. Beiträge Zu Beschaffung Und Logistik, 203-214. DOI:10.1007/978-3-322-82165-2_16.
Huang, C., Chan, F.T., & Chung, S.H. (2022). Recent contributions to supply chain finance: towards a theoretical and practical research agenda. International Journal of Production Research, 60(2), 493-516. https://doi.org/10.1080/00207543.2021.1964706.
Iranfar, M. (2022). Examining the definitions of small and medium enterprises (SMEs) and the importance of these enterprises in the country's economy. Bureau of statistical methodology and sampling plans of Iran statistics center https://amar.org.ir [In Persian].
Iranmanesh, S., & Nazari Robati, F. (2021). Ranking of financing methods in islamic securities and foreign methods, fuzzy hierarchical approach. Journal of Development and Capital, 6(1), 195-207. https://jdc.uk.ac.ir/article_3039_7a0573f4a213a3a30886cd09a8af9f1a.pdf [In Persian].
Jahani, H., Abbasi, B., & Talluri, S. (2019a). Supply chain network redesign: A technical note on optimising financial performance. Decision Sciences, 50(6), 1319–1353. https://doi.org/10.1111/deci.12374.
Jia, F., Blome, C., Sun, H., Yang, Y., & Zhi, B. (2020). Towards an integrated conceptual framework of supply chain finance: An information processing perspective. International Journal of Production Economics, 219, 18-30 https://doi.org/10.1016/j.ijpe.2019.05.013.
Klibi, W., Martel, A., & Guitouni, A. (2010). The design of robust value-creating sup-ply chain networks: A critical review. European Journal of Operational Research, 203(2), 283–293. https://doi.org/10.1016.
Liao, Y., Diabat, A., Alzaman, C., & Zhang, Y. (2020). Modeling and heuristics for production time crashing in supply chain network design. Annals of Operations Research, 288, 331–361. DOI: 10.1007/s10479-020-03538-3.
Liebl, J., Hartmann, E., & Feisel, E. (2016). Reverse factoring in the supply chain: Objectives, antecedents and implementation barriers. International Journal of Physical Distribution & Logistics Management, 46, 393-413. https://doi.org/10.1108/IJPDLM-08-2014-0171.
Marchi, B., Zavanella, L.E., & Zanoni, S. (2023). Supply chain finance for ameliorating and deteriorating products: A systematic literature review. Journal of Business Economics, 93(3), 359-388. DOI: 10.1007/s11573-022-01108-6.
Mentzer, J.T., DeWitt, W., & Keebler, J.S., Soonhoong, M., Nix, N.W., Smith, C.D., & Zacharia, Z.G. (2001). Defining supply chain management. Journal of Business Logistics, 22(2), 1–25. DOI:10.1002/j.2158-1592.2001.tb00001.x.
Milder, B. (2008). Closing the gap: Reaching the missing middle and rural poor through value chain finance. Enterprise Development and Microfinance, 19(4), 301-316. DOI: 10.3362/1755-1986.2008.027.
Mohamadi, Y., Mohamadi, E., & Esmaeli Kia, G. (2020). Investigating the effect of managers' overconfidence on companies' financing working procedures. Journal of Development and Capital, 5(1), 205-226. https://jdc.uk.ac.ir/article_2584.html?lang=en [In Persian].
Momeni, M. (2018). New topics of research in operations. Author, translator. https://www.gisoom.com/book/1745915 [In Persian].
Montag, L. (2023). Circular economy and supply chains: definitions, conceptualizations, and research agenda of the circular supply chain framework. Circular Economy and Sustainability, 3(1), 35-75 DOI:10.1007/s43615-022-00172-y.
More, D., & Basu, P. (2013). Challenges of supply chain finance - A detailed study and a hierarchical model based on the experiences of an Indian firm. Business Process Management Journal, 19, 624-647 https://doi.org/10.1108.
Naebi, F., Tehrani, R., & Radfsr, R. (2022). Interpretive structural modeling of choosing a financing strategy for the supply chain of petrochemical industries. Journal of Advertising and Sales Management, 3(3), 230-245 https://asm.pgu.ac.ir/article_708109_59d86d89c6b7fbd0cc47cc98f122778c.pdf [In Persian].
Naghavi, A. (2023). The note of the chairman of the technical and engineering services and construction commission of Iran chamber about the contribution of small and medium industries in Iran's economy. https://otaghiranonline.ir/news2/67788 [In Persian].
Navas-Alemán, L., Pietrobelli, C., & Kamiya, M. (2012). Inter-firm linkages and finance in value chains. Working Paper, Inter-American Development Bank http://hdl.handle.net/10419/89007.
Nazarizadeh, F., Motevalli, S.H.O., & Mir Shah Velayati, F. (2023). Designing a resilient supply chain model via scenario-based approach: A study of Kaleh dairy supply chain in a ten-years horizon. Iranian Journal of Management Sciences, 18(69), 135-162. https://journal.iams.ir/article_398.html?lang=en [In Persian].
Randall, W., & Farris, M. (2009). Supply chain financing: using cash-to-cash variables to strengthen the supply chain. International Journal of Physical Distribution & Logistics Management, 39(8), 669-689 DOI: 10.1108/09600030910996314.
Safipour Afshar, M., Hosseini Nezhad, S.H.R., & Tavassoli, S.M. (2021). Cash flow risks, capital structure decisions and cash flow shortfalls. Journal of Development and Capital, 6(1), 183-194 https://jdc.uk.ac.ir [In Persian].
Seyfi-Shishavan, S.A., Donyatalab, Y., Farrokhizadeh, E., & Satoglu, S.I. (2021). A fuzzy optimization model for designing an efficient blood supply chain network under uncertainty and disruption. Annals of Operations Research, 331(1), 447-501. DOI:10.1007/s10479-021-04123-y.
Sharma, M., & Wadhawan, P. (2009). A cluster analysis study of small and medium enterprises. The IUP Journal of Management Research, 8(10), 7-23 https://ssrn.com/abstract=1483562.
Song, H., Yu, K., & Lu, Q. (2018). Financial service providers and banks’ role in helping SMEs to access finance. International Journal of Physical Distribution & Logistics Management, 48(1), 69-92 https://doi.org/10.1108.
Taftiyan, A., & BaghiNasab, F. (2023). Investigating the relationship between financial literacy and competitive advantage in small and medium enterprises (SMEs) with emphasis on business risk reduction strategy. Journal of Development and Capital, 8(1), 167-187. https://jdc.uk.ac.ir/article_3409.html?lang=en [In Persian].
Tang, C.S., Yang, S.A., & Wu, J. (2018). Sourcing from suppliers with financial constraints and performance risk. Manufacturing & Service Operations Management, 20(1), 70-84 https://doi.org/10.1287/msom.2017.0638.
Taschner, A., & Charifzadeh, M. (2023). Supply chains, supply chain management and management accounting. in management accounting in supply chains (pp. 1-16). Wiesbaden: Springer Fachmedien Wiesbaden.
US Small Business Administration. (2018). United States 2018 small business profile. https://www.sba.gov/sites (accessed on March 10, 2019).
Varsei, M., & Polyakovskiy, S. (2017). Sustainable supply chain network design: A case of the wine industry in Australia. Omega, 66, 236–247. https://doi.org/10.1016/j.omega.2015.11.009.
Wandfluh, M., Hofmann, E., Schoensleben, P. (2015). Financing buyer–supplier dyads: AnEmpirical analysis on financial collaboration in the supply chain. International Journal of Logistics Research and Applications, 19, 200-217. https://doi.org/10.1080/13675567.2015.1065803.
Xu, X., Chen, X., Jia, F., Brown, S., Gong, Y., & Xu, Y. (2018). Supply chain finance: A systematic literature review and bibliometric analysis. International Journal of Production Economics, 204, 160-173. https://doi.org/10.1016/ j.ijpe.2018.08.003.
Yan, N., He, X., & Liu, Y. (2019). Financing the capital-constrained supply chain with loss aversion: Supplier finance vs. supplier investment. Omega, 88, 162-178. https://doi.org/10.1016/j.omega.2018.08.003.
Yan, N., Sun, B., Zhang, H., & Liu, C. (2016). A partial credit guarantee contract in a capitalconstrained supply chain: Financing equilibrium and coordinating strategy. International Journal of Production Economics, 173, 122-133. https://doi.org/10.1016/j.ijpe.2015.12.005. | ||
آمار تعداد مشاهده مقاله: 226 تعداد دریافت فایل اصل مقاله: 14 |